Como dueño de un negocio, es su responsabilidad pagar la seguridad social de sus empleados. Esto les brinda seguros médicos y pensiones.1 En este texto, le detallamos lo que significa pagar seguridad social. Incluye desde registrar a sus trabajadores hasta pagar las cotizaciones. También veremos cómo afectan a su bolsillo estas aportaciones y los beneficios de cumplir con la ley.
Conceptos clave:
- Cotizaciones empresariales a la seguridad social
- Leyes laborales y obligaciones de la empresa
- Gestión de recursos humanos y beneficios de empleados
- Impuestos sobre nómina y asesoría legal laboral
- Registro de empleados y prevención de riesgos laborales
¿Qué es la seguridad social?
La seguridad social es la protección que una sociedad brinda a sus miembros. Esta protege de situaciones que podrían llevar a grandes pérdidas económicas. Se dirige a evitar daños en los ingresos causados por enfermedades, invalidez, vejez y cargas familiares.1
Definición de la seguridad social según la OIT
Brinda cuidado a los ciudadanos en momentos de necesidad crítica, como durante la jubilación. Incluye sistemas específicos a través de los cuales el Estado protege contra diferentes situaciones.
Objetivo principal de la seguridad social
Más de 80 millones de mexicanos, es decir, más del 60% de la población, se benefician de la seguridad social en México.2 Los sistemas mexicanos se construyen sobre la idea de la solidaridad y la distribución justa de los recursos.2 Tanto los trabajadores como los empleadores aportan económica a través de impuestos como el ISR.
La Ley del Seguro Social en México garantiza derechos y deberes. Establece cosas como acceso a protección, igualdad, y privacidad.2
En 1960, el Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) tenía 3.4 millones de beneficiarios, un 9.6% de la población.3 Para 1970, su cobertura llegó al 20.3% de la población.3 Para 1990, beneficiaba al 47.5% de la población total.3 En 1960, el 96% de la gente era elegible para estos beneficios.3
Regímenes de la seguridad social
En el Régimen General de la Seguridad Social se incluyen distintos Sistemas Especiales. Estos tienen reglas diferentes sobre cómo unirse y pagar.4
Régimen General de la Seguridad Social
El Régimen General es usado por muchos. Cubre a trabajadores de 16 años en adelante. Ellos hacen diferentes trabajos, a veces o de manera constante.4 Desde 2012, se añadieron el Sistema Especial Agrario y el de Empleados del Hogar.4
Regímenes Especiales de la Seguridad Social
Existen otros regímenes aparte del General. Por ejemplo, el de los Trabajadores Autónomos, el de la Minería del Carbón y el de Trabajadores del Mar.4 Los autónomos entran a un sistema específico a los 18 años. Deben hacer su labor sin tener un contrato.4 En este régimen también entran cónyuges y familiares cercanos, socios de cooperativas y más.4
El de los Trabajadores del Mar abarca a quienes trabajan en el ámbito marítimo, desde técnicos hasta buceadores. Realizan casi cualquier tipo de empleo relacionado con el mar.4 Por su parte, quienes laboran en el sector minero tienen su propio régimen especial dentro de la Seguridad Social.4
Obligaciones de la empresa con la seguridad social
La primera obligación clave para las empresas es inscribirse en la Seguridad Social al empezar.5 Así, podrán registrar a sus empleados y honrar otras responsabilidades.
Afiliación y alta de los trabajadores
Es esencial afiliar y dar de alta a los empleados antes de que empiecen a trabajar.5 Mediante este proceso, la Seguridad Social reconoce a los empleados como parte de su sistema.
Cálculo y pago de las cotizaciones sociales
Otro deber importante es calcular y pagar las cotizaciones sociales adecuadamente.6 Estas cotizaciones cambian según el puesto de los trabajadores y otros elementos relevantes. Los empresarios deben encargarse de estas aportaciones, tanto las suyas como las de sus empleados, deduciéndolas de los salarios.
Cotizaciones a la seguridad social empresarios
Para cotizar a la seguridad social, debes considerar la base de cotización. Esta se define como la remuneración total del trabajador.7
Tiene ciertos ajustes y límites mínimos y máximos.7
Base de cotización
Se aplica un 36,25% de cotizaciones a la SS sobre la base de cotización. Esto se divide en 29,90% que pone la empresa y el 6,35% que aporta el empleado.7
Tipos de cotización por contingencias
Los tipos varían según la contingencia. Por ejemplo, las comunes se cotizan al 28,3%. Los accidentes laborales y enfermedades entre el 1,5% y 7,15%.7
Para el desempleo se paga el 7,05% o 8,3% en contratos temporales. FOGASA recibe un 0,2%. Y se destina un 0,7% a la formación profesional.7
Cotización sobre horas extraordinarias
Las horas extra tienen su propia cotización. Esta varía desde el 14% hasta el 28,3% según la razón de su realización.7
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Impacto económico de las cotizaciones
El valor real de las cotizaciones a la seguridad social para una empresa varía. Esto depende de muchos factores, como el mercado y cuantos quieran trabajar.2
Más de 60% en México obtiene atención médica gratis gracias a la seguridad social. Hay alrededor de 80 millones que usan algún servicio del sistema.2 Las empresas en México aportan a través de pagos y contribuciones fiscales.2
En 1943 se estableció la Ley del Seguro Social en México. Fue actualizada en 2020. Esta ley marca los derechos y deberes de quienes participan.2 La base de la seguridad social en el país es la solidaridad y la distribución justa de recursos.2 Se enfoca en dar servicios médicos, pensiones y jubilaciones.
Administrar la seguridad social en una empresa puede ser complicado. Pero, utilizar software especial de Recursos Humanos hace más fácil cumplir con las leyes.2
Gestión de la seguridad social en la empresa
Contar con herramientas de gestión es clave. Ayudan a organizar la información de seguridad social de la empresa. Desde la inscripción hasta los registros de altas, bajas y cotizaciones de los empleados.1
Herramientas de gestión de recursos humanos
Las herramientas de gestión son de gran ayuda. Permiten un control eficiente. Ayudan en trámites como altas y bajas. También facilitan el cálculo de las cotizaciones empresariales.
Participación de los empleados
Es bueno que los empleados sepan sobre la seguridad social. Así entienden mejor sus derechos y beneficios.1 Esta información les afecta directamente. Así, estarán más informados.
El compromiso de los empleados mejora la gestión. Menos errores y omisiones ocurren. Esto, a su vez, aumenta la satisfacción de quienes trabajan en la empresa.
Beneficios de incorporación a la seguridad social para el empresario
Al unirse a la seguridad social, los empleados reciben importantes ventajas. Estas incluyen atención médica, ahorro para el retiro y ayuda en caso de invalidez o fallecimiento.8
Beneficios para los trabajadores
Los trabajadores, al formar parte de la seguridad social, acceden a múltiples beneficios. Tienen derecho a atención médica, ahorro para el futuro, guardería y pensiones. También reciben apoyo en casos de invalidez o si fallecen.8
Beneficios para los empresarios
Para los empresarios que cumplen, hay también ventajas importantes. Pueden beneficiarse de reducciones en impuestos y acceso a subsidios. Además, evitan pagos extras por no cumplir con la ley.2
Causas y consecuencias de la terminación de beneficios
Por otro lado, perder estos beneficios puede ocurrir por varias razones. Como no tributar correctamente, bajar los salarios, o hacer trampas.8 En estos casos, deben pagar ellos mismos todas las cuotas requeridas sin ayuda.
Notificaciones telemáticas de la seguridad social
Es muy importante estar pendiente de las notificaciones por internet de la seguridad social. Estas pueden ser sobre deudas, avisos importantes, o temas de recaudación.9
La regla de usar notificaciones digitales con la Seguridad Social se fijó en 2021.9 Si no miras o no firmas estos avisos, puede haber problemas. Por ejemplo, tus deudas pueden crecer o enfrentarás trámites difíciles.9
Las empresas y los trabajadores reciben diferentes tipos de avisos electrónicos. Estos vienen de organizaciones como la TGSS o el INNS.9 El uso de comunicaciones electrónicas agiliza muchas gestiones, mostrando cómo se usan tecnologías nuevas para ser más rápidos y efectivos.9
Desde 2011, se puede ver online las notificaciones de la Seguridad Social.10 Es un servicio que está disponible todo el año.10
A partir de esto, se espera que muchos negocios reciban avisos online.10 Esto incluye a algunas empresas nuevas, si cumplen ciertos requisitos.10
Se notificarán muchas cosas por internet, como deudas o trámites legales.10 Si después de 10 días no las ves, se consideran notificadas.10
El contenido de estas notificaciones suele ser sobre deudas o trámites fiscales.10 Más adelante, podrían incluir otros temas también.10
Para saber si hay nuevos avisos, la gente debe mirar la web de la Seguridad Social con un certificado.10 Las notificaciones se pueden ver durante 10 días.10
Conclusión
Como empresario, hay cosas que debe hacer con la seguridad social. Desde registrar su empresa hasta pagar por sus trabajadores. Hacer esto bien no solo le evita problemas, también le trae ventajas.
Usted debe entender bien cómo funciona todo esto y manejarlo correctamente.
El Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) y el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado (ISSSTE) son muy importantes en México. Ellos ayudan con cuidados médicos, pensiones y más.2 En México, la seguridad social se basa en ayudar a todos con los recursos que aportan trabajadores y empresarios.
Si no sabe mucho de seguridad social, ¡no se preocupe! Este enlace tiene un curso gratis que le va a enseñar lo que necesita saber. Aprenderá cómo registrar su empresa, inscribir a su personal y calcular las contribuciones. Es información clave para su negocio.
FAQ
¿Pagan a la seguridad social los empresarios?
¿Qué es la seguridad social?
¿Cuáles son los Regímenes de la seguridad social?
¿Cuáles son las obligaciones de la empresa con la seguridad social?
¿Cómo se calculan las cotizaciones a la seguridad social?
¿Cuál es el impacto económico de las cotizaciones a la seguridad social?
¿Cómo se gestiona la seguridad social en la empresa?
¿Qué beneficios tiene para el empresario cumplir con la seguridad social?
¿Qué sucede si la empresa no atiende las notificaciones telemáticas de la seguridad social?
Enlaces de origen
- https://payfit.com/es/contenido-practico/seguridad-social-empresa/
- https://www.buk.mx/blog/seguridad-social-su-importancia-y-beneficios
- https://archivos.diputados.gob.mx/Centros_Estudio/Cesop/Comisiones/2_ssocial.htm
- https://ayudatpymes.com/gestron/regimenes-de-la-seguridad-social/
- https://www.buk.mx/blog/ley-de-seguridad-social-derechos-y-obligaciones-de-las-empresas
- https://payfit.com/es/contenido-practico/obligaciones-de-la-empresa-con-la-seguridad-social/
- https://www.personio.es/glosario/cotizaciones-seguridad-social/
- https://www.imss.gob.mx/tramites/imss02084a
- https://impulso06.com/las-notificaciones-telematicas-de-la-seguridad-social/
- https://www.amat.es/wp-content/uploads/2021/09/Articulo-de-divulgacion-del-NOTESS.pdf
